遺留分を支払えないときに知っておきたい！固定資産多めでも安心の保険活用法【調布・府中・稲城向け】

2025年12月3日

相続の場面で、多くの方が頭を抱えるのが「遺留分」です。特に、土地や建物などの固定資産が多く、現金が手元に少ない場合、遺留分請求にどう対応すればいいのか不安になりますよね。今回は、多摩地域、調布市・府中市・稲城市在住の方向けに、遺留分支払いのための保険活用法を詳しく、わかりやすく解説します。

そもそも遺留分とは？

まず、遺留分の基本を押さえておきましょう。遺留分とは、民法で認められた相続人の最低限の取り分です。たとえ被相続人が遺言で特定の人に財産を多く渡すように書いても、法定相続人には「これだけは確保する権利」があります。

例えば、あなたが調布市で一戸建ての土地を所有し、他にも府中市や稲城市に賃貸用のマンションを持っているとしましょう。相続が発生したとき、現金よりも固定資産が多い場合、子どもや配偶者から「遺留分を現金で払ってほしい」と請求されることがあります。

でも、土地や建物はすぐに現金化できません。ここで問題になるのが、遺留分をどうやって支払うかです。

固定資産が多くても遺留分を支払う方法

遺留分を支払うための方法は大きく分けると次の 4 つです。

代物弁済
不動産や株式など、固定資産そのものを遺留分に見合う形で渡す方法です。例えば、府中市のマンションを遺留分請求者にそのまま譲渡するケースです。ただし、遺留分請求者の同意が必要ですし、評価額の調整や登記手続きも必要になります。
換価分割
不動産を売却して現金化し、遺留分を支払う方法です。例えば、稲城市の土地を売って現金を作り、遺留分分を支払うイメージです。ただし、売却までに時間がかかり、相場変動のリスクもあります。
分割払い・交渉
遺留分請求者と話し合い、分割で支払う方法です。無理に一括で支払う必要はありませんが、書面で合意しておくと安心です。
他の相続人との調整
他の相続人の財産と組み替え、現金で支払えるよう調整する方法です。例えば、現金が多くある相続人から分けてもらい、遺留分請求者に支払うなどです。

固定資産が多くても安心！保険活用のメリット

ここからが本題です。固定資産が多く、現金化が難しい場合、生命保険を使うことで遺留分支払い用の現金を確保できます。ポイントは以下の通りです。

現金化の手間を省ける：土地や建物を売らなくても、保険金で現金を受け取ることができます。
遺留分請求者に直接支払える：生命保険の受取人を遺留分請求者に指定しておけば、死亡後に自動で現金が支払われます。
税金面でのメリット：生命保険には非課税枠（500 万円×法定相続人）があり、税金を抑えつつ現金を確保できます。

保険を使った具体的な方法

(1) 受取人を遺留分請求者に指定する
・父が死亡した場合、子どもが遺留分を請求する可能性があるとします。
・その子を生命保険の受取人に指定。
・遺留分分の保険金が直接支払われるため、固定資産を売却する必要がありません。
(2) 遺留分支払い用に現金をプールする
・保険金を信託口座や特定の口座に入れておき、相続発生後、遺留分支払いに充てます。
・特に、土地やマンションが多く、現金が不足する場合に有効です。
(3) 生前に必要額をシミュレーションする
・遺留分を概算し、必要な保険金額を算定。
・受取人を遺留分請求者に設定し、死亡保険金で支払えるように準備。

実際の調布・府中・稲城での事例イメージ

例えば、調布市で父親が自宅と隣接の賃貸マンションを所有していたとします。相続人は妻と子ども 2 人。固定資産の評価額は 5,000 万円で、現金は 500 万円しかありません。遺留分請求額は約 1,500 万円。
この場合、現金だけでは支払いが困難です。そこで、父親は 1,500 万円の生命保険を子どもを受取人にして契約しておきます。相続発生時、保険金が子どもに支払われることで、固定資産を売却せずに遺留分を満たすことができます。